Суперкомпютър в НАП слага край на бизнеса с бушоните
- 16:30, 10.02.2022
- 16:51, 10.02.2022
- 20 143
- 6
От няколко години Министерството на финансите и НАП опитват да сложат край на порочна практика или поне да я ограничат. През 2017 година след серия от сделки, в които предприятия, дължащи милиони на своите работници, се озоваха в ръцете на малоимотни или социално слаби нови босове, беше въведено изискване дружеството, което се прехвърля, да не дължи пари към бюджета.
Другата сериозна промяна касае проследимостта на задълженията. Така старите собственици и управители вече могат да носят отговорност до 6 месеца след прехвърлянето на дружеството, ако се докаже, че задълженията са настъпили умишлено по тяхно време. Подобна практика обаче остава неефективна, защото процедурните срокове по ДОПК, в които едно задължение може да бъде установено и актовете за него да бъдат връчени на новия собственик, често отнема много повече време, което прави бизнеса с "чистене" на задължения все още жив.
От началото на миналата година в битката с нелегалната практика се включи и новият суперкомпютър, който работи в НАП. Той може да засича и селектира рисковите фирми по няколко различни признака, включително в случаите, когато адвокатска кантора обслужва над 30 компании или офисите на десетки фирми са на един и същ адрес.
Умният софтуер ще посочи за проверка и всяко лице или фирма, което системно извършва дейности, определени като рискови за хазната. Така например леко нарушение, като да не се подават в срок или изобщо да няма необходими документи - данъчни декларации, годишни финансови отчети, осигурителни декларации, води до съмнение за двойно счетоводство или за умисъл в укриване на документите.
В списъка за проверка автоматично попадат всички фирми, които извършват т.нар. рискови дейности. Такива са например строителство, търговия със скъпи стоки, хазарт, развлекателни заведения. Всеки необичаен оборот, отчетен през фискалните устройства, също е сигнална лампичка за данъчните. Той може да бъде необичаен за тази дейност, сезон или местоположение - висок или нисък. Може да бъде концентриран около определени дни от седмицата и месеца, а характерът на работата да не предполага това.
При рисковите фирми всяка сделка, която извършват, се подава за проверка на специализирания софтуер. Ако се окаже, че поне три от тях стават с едни и същи свързани лица, тогава на компанията ще се наложи да доказва, че сделките са реални, а не фиктивни. А всяка ревизия при съизпълнител, подизпълнител, доставчик или друг стопански субект, с който дадена фирма има регулярни отношения, води до проверка и при него. Причината е, че екипите ще сравнят счетоводната информация от двете дружества чрез т.нар. насрещна проверка.
Суперкомпютърът ще посочи, че подлежи на проверка и компания, която прави много сделки с различни посредници, без това да се налага от предмета <210> на дейност. Това веднага води до съмнение за кухи сделки, чрез които се източва ДДС.
Водещи новини
Коментари
Отговор на коментара написан от Премахни